المراجعة النهائية في مادة الاقتصاد للصف الثالث الثانوي بالعاميه 2024

• تاااااابعوا معاياا ?

الفصل الاول “الاقتصاد و المشكلة الاقتصادية”

يعني ايه علم الاقتصاد ؟
-بيقولك علم الاقتصااد داا هو العلم الذي يبحث في الاستخدام الامثل للموارد للوصول الي اقصي اشباع للحاجات

– لماذا نهتم بدراسة علم اإلقتصاد؟

1. لان المشكلة الاقتصادية تحتل صـــــــدارة إهتمامات الرأى العام فــــى الدول المتقدمـــــة والناميـــــة.
2. المعرفة بأساسيات علم الاقتصاد ضرورة لكل مواطن لمتابعة الاحداث العامة والمشاركة فيها بفاعلية.
3. البحث بشكل منظم فى كيفية حل المشكلة اإلقتصادية.

أسباب المشكلة الاقتصادية :-

1. تعدد الحاجات البشرية.
2. قلة الموارد الالزمة إلشباع هذه الحاجات.

الحاجة:-

 هى شعور بالحرمان يلح على الفرد مما يدفعه للقيام بما يساعده فى القضاء على هذا الشعور ومن ثم إشباع حاجته مع معرفة الوسيلة الالزمة للقضاء على هذا الشعور.

أنواع الحاجات:-

• حاجات أولية:- وهى الحاجات اللازمة لحفظ وجود الانسان ومنها(المأكل والملبس والمسكن)وهي حاجات يقتصر نفعها على فرد واحد دون أن يستفيد منها آخرون.

• حاجات عامة:- وهى الحاجات التى تشبعها سلع وخدمات عامة ومنها ( الحاجة الامن والعدالة والحرية).
• حاجات إجتماعية:- وهى حاجات يفرضها التطور الاجتماعى ومنها الحاجة إلى التعليم وإكتساب المهارات والصحة وهي حاجات يشيع النفع المترتب عليها على المجتمع ككل.

خصائص الحاجات:-

• قابليتها للاشباع

•  حيث أن إستخدام الفرد للوسائل المناسبة تدريجيا يؤدى لزوال الشعـور بالحرمان وبالتالى إشباع حاجته.
• المنفعة الحدية تعنى:- المنفعة التى يحققها الفرد باستهلاك وحدة إضافية من الوسيلة المناسبة لاشباع حاجته.
•  تناقص المنفعة الحدية:- المنفعة التى يحصــــــــل عليها الفرد تتناقص تدريجيا بزيادة الوحدات المستخدمة .

• تنوع الحاجات وقابليتها للزيادة المستمرة:-

1.  متنوعة من مأكل ومشرب ومسكن وغيرها.
2.  قابلة للزيادة حيث كلما نجح الانسان فى إشباع حاجة ظهرت له حاجات أخرى حيث يتحرك نحو هدف متحرك .

• قابلية الحاجات للتطور المستمر

 

1. ألنها مرتبطة بالتطور الاجتماعى فكلما زاد غنى الدولة تتطورت الحاجات وقلت أهمية الحاجات الاولية بالنسبة لمجموع الحاجات.
2. التجدد:فكلما اشبع الانسان حاجة معينه تولدت مكانها حاجة اخري
3. تعتبر الحاجات البشرية هي المحرك الاساسي لكل نشاط ..لان التفسير النهائي لاي نشاط اقتصاادي هو اشباع الحاجات الانسانية

 

-تنقسم وسائل اشباع الحاجات الي :

 

1. سلع استهلاكية : وهي الوسائل لاشباع الحاجات
2. سلع انتاجية: هي الوسائل التي تصلح لاشباح الحاجات بطريقة غير مباشرة .

ان التقسيم بين السلع الاستهلاكية و السلع الانتاجية لا يرجع الي خصائص السلعه ذاتها لانه يرجع الي الوظيفة التي خصصت لها .. فقد تكون استهلاكية و انتاجية حسب الفرصة المخصصة لها فالبيترول مثلا .. اذا استخدم للتدفئة ف المنزل اعتبر سلعه استهلاكية .. ولكن لو استخدم كوقود لادارة المصنع فانه يصبح سلعه انتاجية
خلي بالكم ميااه نهر النيل تعبر سعلة استهلاكية و انتاجية ف نفس الوقت .. لانها اذا استخدمت للشرب تعتبر سلعه استهلاكية .. و لو استخدمت لري الارض الزراعية تعتبر سلعه انتاجية عشااان هنتنج الارض الثمار .

الموارد:-

 

أنواع الموارد:-(مقارنه)

 

• الموارد الحرة ( الغيرإقتصادية):-

هى الموارد التى توجد بكميات أكبر من الحاجات التى تصلح لاشباعها ومنها الهواء-أشعة الشمس-مياه البحار والمحيطات)
وتتميز بأنها :

1. لا تسبب أى مشكلة إقتصادية.
2.  لا يهتم بها علم اإلقتصاد.

• الموارد النادرة (إقتصادية ):-

هى الموارد التى توجد بكميات أقل من الحاجات التى تصلح لاشباعها ومنها:

1. الارض الزراعية
2. البترول
3. المعادن
4. التعليم
5. الرفاهية .

 

وتتميز بأنها

 

1.  تسبب مشكلة إقتصادية.
2. يهتم بها علم الإقتصاد.

 

س:علل:اهمية المعلومات لاي نظام اقتصادي ؟

 

1. لانه كلما زااد حجم المعلومات المتوفرة عن حاجات المجتمع و موااره زادت قدرة النظام علي الاستخدام الامثل للموارد المتاحة ..
2. اتخااذ قرارات رشيدة لحل المشكلة الاقتصادية

 

س:علل : المشكلة الاقتصادية مشكلة نادرة ؟

لانها تعني تعدد الاهدااف و ندرة الموارد وهنا تظهر مشكلة الندرة و الاختيار او تكلفة الفرصة الضائعة فاختيار تحقق هدف يعني التضحية باهدااف اخري كان يمكن تحقيقها بنفس الوساائل

موضوعات علم الاقتصاد او مجالات الاقتصاد (فروع علم الاقتصاد )-

• إقتصاديات التوظيف والدخل القومى (الاقتصاد الكلى أو التجميعى) :

1. يناول المستويات العامة للنشاط الاقتصادى.
2.  يتسائل عما إذا كانت جميع الموارد المتاحة مستغلة أم لا .

• إقتصاديات القيمة والتوزيع ( الاقتصاد الوحدى أو الجزئى ) :

• يتناول سلوك الوحدات الاقتصادية كمنتجين ومستهلكين.
•  حيث يتسائل عن: – ماذا يتنج . – كيف يتم الانتاج. – كيفية توزيع الناتج على عناصر الانتاج.

إقتصاديات الرفاهية:-
 

•  يتناول تقييم السلوك الاقتصادى فى ضوء معايير الكفاءة. – حيث يتسائل عما إذا كانت الموارد مستغلة بشكل أمثل.

إقتصاديات النمو والتنمية:-
تنظر للمستقبل وما نعد له من إمكانيات للنمو والتنمية.

………………………………………………………….

نبدأ بقا في الفصل التاني ” عناصر الانتاج”

-يفضل الاقتصاديين المحدثين تقسيم عناصر الانتاج الي مجموعتين هماااا ( العمل – راس المال) لان الاتجاه المعاصر يري الطبيعه غير متميزه عن رأس المال
-1: العمل : هو الجهد الانساني المبذول من خلال العمليه الانتاجيه يقصد انتاج السلع و الخدمات
علل…. العمل هو العنصر الايجابي في عمليه الانتاج ؟
ج: لان الانتاج لا يتم الا عن طريق الجهد الذي يبذله الانسان ، فالاقتصاد مثل كافه للعلوم الاخري لم يقم الا بالانسان و للانسان
-خصائص العمل :
1: -نشاط واع : فالانسان يعيش في الطبيعه و هو وحده الذي يطورها
-نشاط ارادي : حيث يقوم الانسان بالحساب الاقتصادي و يقارن بين عائد العمل و تكلفته
2: العمل مؤلم بطبيعته : مصدر للالم لما يسببه العمل من ارهاق بدني و عصبي و ذهني لكنه مصدر للمتعه و السعاده ايضاا عندما يري العامل نجاحه و ما ينجزه من تحقيق الذات
3: العمل مجهود غائي : لانه يهدف الي الانتاج السلع و الخدمات فاذا كان الجهد الذي يبذله الانسان لا يهدف للانتاج فأنه لا يعتبر عملا بالمعني الاقتصادي
-انواع العمل :
• اعمال يدوية : تعتمد على الجهد العضلي الي حد كبير ولا تخلو من الجهد الذهني
• اعمال ذهنيه : تستند على التفكير و المعرفه ( ولا تخلو من الجهد العضلي)
– لايمكن الفصل بين الاعمال اليدويه و الاعمال الذهنيه لانه لا يوجد عمل يدوي يعتمد علي الجهد العضلي دون استخدام الملكات الذهنيه وبالمثل لا يوجد عمل ذهني لا يتطلب اي جهد بدني
-2: الطبيعة :
هي كل الموارد و القوي التي يحدها الانسان دون جهد من جانبه وهي هبه من الله و محدوده لكميه مثل ( المناجم – مساقط المياه – الغابات – الخ )
س: ما النتائج : ان الارض هبه من الله محدوده الكميه ؟
ج: تثير مشكله اقتصادية- يهتم بها علم الاقتصاد – اصبحت مصدر التشاؤم
س٢: علل : تؤثر الموارد الطبيعية تأثيرا كبيرا في النشاط الاقتصادي خ؟
ج: لان الموقع و المكان والموارد المتاحه من اراضي او مناجم تحدد طبيعه النشاط الاقتصادي، ولكن الانسان استطاع التغلب على قيود الموقع او المكان عن طريق التجاره الدوليه
-خصائص الطبيعه :
1: فكره الحق : هي فكره قانونيه تمكن صاحبها من التصرف في الموارد
2: هبه من هبات الله
3: غير قابله للهلاك
-توجد في مصر وزاره لشؤن البيئه لان الموارد الحره كالهواء و الماء لا تخضع لاي سيطره لاستخدامها فيجب على الحكومة الحفاظ على البيئة
3-رأس المال:
مجموعه غير متجانسه من الالات و الادوات التي تؤدي استخدامها في عمليه الانتاج الي زياده الانتاجيه في العمل و خلق المزيد من السلع و الخدمات و تنقسم الي :
-رأس المال الثابت : يستخدم مرات عديده في الانتاج دون ان يفتقد خصائصه الاساسيه
-مثل الالات والادوات و التجهيزات الفنيه والإنشاءات يطلق عليه : الاصول الانتاجيه
-رأس المال المتداول : يستخدم مره واحده في عمليه الانتاج يفقد بعدها شكله الاول ويختفي في السلعه المنتجه كجزء منها مثل : المواد الاوليه و الوسيطه و الوقود يطلق عليها : رأس المال الجاري
• خصائص رأس المال:
1: من صنع الانسان: حيث يعتمد تكوين رأس المال علي الادخار
2: قابل للهلاك: ينبغي تجديده و يتعرض رأس المال الثابت لنوعين من الاستهلاك
– استهلاك مادي: يرجع لاستخدام رأس المال في الانتاج يؤدي الي هلاكه ماديا فالالات يصيبها تلق و تأكل
– استهلاك الاقتصادي : يرجع الي ما يحدثه التقديم الفني يؤدي لظهور الالات جديده قادره علي الانتاج بتكاليف اقل و تغير الاذواق يؤدي إلى الطلب على السلعه .
كداااااااااااااا خلصنا الفصل التاااني يلااا بينااااااااااا ع الفصل الثااااااااااااالث ??
……………………………………………
الفصل الثااالث : “الدخل القومي”
تعريف الدخل القومي : الدخل القومي اشباب هو مجموع الدخول المكتسبه لافراد المجتمع و مشروعاته خلال سنه
تعريف الدخل القومي النقدي : هو مجموع الدخول التى تعود على عناصر اإلنتاج األولية مقابل إسهامها فى عملية اإلنتاج خلال عام.
– لذلك فإن الدخل القومى هو الوجه اآلاخر للناتج القومى.
الدخل النقدي الحقيقي : هو مقدار ما يحصل عليه الفرد من السلع و الخدمات مقابل الدخل النقدي لذلك اذا ارتفعت الاسعار انخفض الدخل الحقيقي
(زي مثلا لو حد رفع ف سعر سلعة معينه ف الاقبال ع السلعة هيبقي قليل و بالتالي هيبقي الدخل اللي هيدخله هيبقي ضعيف )
-تعد الاسعاار هي همزة الوصل بين الدخل الحقيقي و النقدي
– بم تفسر ليس كل ما يحصل عليه الفرد يعتبر دخلا بالمعنى الاقتصادى (قومي)؟
لان العبرة بالدخول المكتسبه الناتجة عن المشاركة الانتاجية و توجد دخول اخري لا ترتبط بالاسهام ف الانتاج .. لا تدخل في حساب الدخل القومي مثل المدفوعات التحويلية
– مدفوعات التحويلية :- و هي مدفوعات ليست مقابل خدمات انتاجية تم تأديتها و بالتالي لا تدخل ضمن حساب الدخل القومي
سبب التسمية : لان الدولة حصلتها من الافراد في صورة ( رسوم و ضرائب و جمارك ) ثم حولتها لهم في صورة اخري ( تبرعات و اعانه البطااالة و اعانة اجتمااعية )
مواارد الدخل القومي هي :
-الريع ( دا اللي هو عاائد ع صاحب الارض من الانتاج)
-الفائدة (و داا كل ما يدفع لصاحب رأس المال مقابل استخدامه او استعماله و هي وااجبة )
-الاجر (هو الدخل الذي يحصل عليه العامل مقابل عمل او خدمة يقووم بها و يسمي بالراتب او الماهية او الاتعاب )
-الربح ( المكافأة التي تمنح للعامل مقابل مشاركته في العملية الانتاجية .
يقااس الدخل القومي بثلاثة طرق :
1)طريقة الناتج القومي : و هو مجموع ما انتج ف الاقتصااد من سلع و خدمات نهائية خلال فترة معينه .. و قد يرتبط بالسلع المادية و غير المادية
-الازدواج المحسابي : هو مجموع السلعة مرتين .. وهيا خام مرة و وهي مصنعة مرة اخري
( مثلا يحسبوا السيااارة و الحديد .. مع العلم السيارة مصنعه من الحديد )
– يمكن تجنب خطر الازدواج المحاسبى عن طريق:-
– تقدير الاسهام الانتاج فى الاقتصاد القومى وفقا لما يسمى بالقيمة المضافة أو قيمة الانتاج المضاف.
-الناتج القومى هو:- مجموع الاسهام الانتاجى للمشروعات فى إقتصاد معين خلال فترة معينة عادة سنة.
(محلوووظة اشااب : لو حدث ازدواج محاسبي ستحسب كدا السلعة مرتين و بالتالي لن يظهر مفهوم الناتج القومي)
2)طريقة الانصبة الموزعة : هي حساب الدخل القومي من حيث توزيعه علي عناصر الانتاج فيتم تقدير الدخل القومي بجمع دخول الانتاج المختلفة التي ساهمت في النشااط الانتاجي و تتمثل هذه الدخول في :
-دخول العمل (الاجور -المرتبات-المكافأت)
-دخول الملكية(الارباح -الفوائد-الريع)
و استبعااد المدفوعات التحويلية و الكسب و الخساارة الرأسمالية
3)طريقة الانفاااق القومي :و هي مجموع ما انفق ع الاستهلاك و الاستثمار خلال فترة محددة تقدر بسنة.
اإلستهالك :- وهو اإلنفاق على السلع والخدمات بقصد إشباع الحاجات البشرية بشكل مباشر .
و هو نوعااان :
أ- إستهلاك خاص :- إنفاق الفرد على السلع والخدمات بقصد إشباع الحاجات الفردية.
ب- إستهلاك عام :- إنفاق السلطات العامة بقصد إشباع الحاجات الجماعية مثل إنفاق الحكومة على التعليم والصحة
بشراء العديد من السلع .
– الادخار :- هو عملية سلبية تمثل جزء من الدخل لم ينفق للحصول على السلع الاستهلاكية ( الادخار-الاستهلاك-الدخل القومي)
-مفهووم متوسط الدخل : يقصد به كل ما حصل عليه كل فرد في الدولة في دخل في المتوسط خلال عام
اذا متوسط الدخل = الدخل القومي للدولة / عدد السكااان
انتهي الفصل الثااااااااالث اشباب يلاا ندخل ع الفصل الراااااابع
ليالي الامتحان بيت الطالب المتميز ?????
………………………………………………………
يلااا اشباااب ع الفصل الرابع : “المالية العامة ودور الدولة”
-المالية العامة : هى فرع علم الاقتصاد الذى يدرس دور الدولة فى تقديم الخدمات العامة والاجتماعية وكيفية تمويلها عن طريق الايرادات العامة مثل الضرائب.
-اقتصااد السوق : يعني حرية الملكية الخااصة لوسائل الانتاج و يتحكم في اسعار العرض و الطلب .
-الاقتصااد الاشتراكي : تعني ملكية للجزء الاكبر من وسائل الانتااج في المجتمع .
المالية العامة و النظم الاقتصادية :(مقاارنه)
المالية العامة في الدول التي تأخذ بالنظام الاقتصادي الاشتراكي :
-لا تظهر المالية العامة للدولة لان الدولة هي التي تتحكم في الاسعار
-يختفي او يتضاءل دور السووق
المالية العامة في الدول التي تأخذ بالنظام الاقتصادي الرأسمالي ( اقتصاد السووق ) :
-تظهر اهمية المالية العامة بشكل واضح لان السوق لا يكفي لاشباع الحاجات لذلك تتدخل الدولة لتقديم قدر من الخدماات العامة و الاجتماعية التي يعجز السوق عن تقديمها .
– يلعب السوق دور رئيسي .
……….
انواااااااع الحاجات : يمكن تقسيم الحاجات من حيث النفع الي :
1 -الحاجات الخاصة أو الفردية :- وهى تخضع لمبدأ القصر أو الاستئثار .. و يمكن منع الاخرين من الاستفاادة منها .. مد الخدمة الي الغير يتطلب اعباء اضافية مثل (المأكل و الملبس و المسكن)
2-الحاجة العامة : و تنقسم الي
أ)عامة مطلقة : -متي توافرت يشبع نفعها علي الافراد
-لايمكن منع الاخرين من الاستفادة منها
– مد الخدمة لا يتطلب اعبااء اضافية (الامن و العدالة )
ب)عامة تخضع لمبدأ القصر : -يمكن منع الاستفادة منها
– مد الخدمة لا يتطلب اعباء اضافية
مثل / مد جسر علي نهر لمزرعة خاصة
3-حاجات اجتماعية :
هي ظاهرة فردية
-مد الخدمة يتطلب اعباء اضافية
-تخضع لمبدأ القصر
-لها نفع يعود ع الاخرين ولا يمكن تجاهل اثره (مثل/التعليم و الصحة )
علل : قصور السوق عن توفير الخدمات العامة و الاجتماعية ؟
-لايوجد بها داافع ذااتي يجعل الافراد تعلن مسؤليتها عن القيام بها
-طالب الخدمة هو الذي يتحمل تكلفتها
-لا يشاركه احد في تحمل نفقاتها
-لا يمكنه منع الاخرين من الاستفادة منها متي توافرت
و لذلككك كان لابد من تدخل الدولة باستخدام اسلوب السلطة او القهر القانوني
س:ما هو دور الدولة في النشااط الاقتصادي ؟
أ)اشباع الحاجت العامة و الاجتماعية :
-تقوم الدولة بتوفير الخدمات العامة و الاجتماعية دون استبعاد السوق نهائيا بل تعتمد عليه في اشباع جزء من الحاجات الاجتماعية
ب)تحقيق الاستقرار و النمو الاقتصادي : عن طريق
-تحقيق مستوي معقول من النشاط الاقتصادي
-العمل ع توفير فرص العمل
-تحقيق التنمية الاقتصادية
-العمل ع استقرار الاسعار للعملة الوطنية
ج)تحقيق عدالة التوزيع : عن طريق
-تقريب الفوارق بين الطبقات
-توفير فرص عمل متساوية لجميع المواطنين دون تمييز لاي سبب
-مراعاة اختلاف الاسهام ف الانتاج فليس من يعمل كمن لا يعمل
– الدعائم الرئيسية التى يقوم عليها النظام الرأسمالى:-
1 -ملكية وسائل الانتاج فى المجتمع:-
– الملكية الخاصة أفراد وجماعات لوسائل الانتاج إعتقادا أنهم الاقدر على إدارة الموارد ومن ثم تحقيق صالح المجتمع ككل.
2 -الهدف المباشر لعملية الانتاج أو الاستهلاك :-
– الهدف من الاستهلاك أو الانتاج هو تعظيم العائد الشخصى وهنا المبادرة الفردية هى المحرك أى نشاط إقتصادى بشرط
وجود المنافسة الحرة.
3 -كيفية إتخاذ القرارات:-
– يعتمد المنتجون و المستهلكون في اتخاذ قرارتهم علي الية قوي السوق بهذف تعظيم عائدهم المادي
– الخصخصة :-
هى إعادة توزيع الادوار بين الدولة والقطاع الخاص فى ملكية وإدارة وسائل الانتاج فى المجتمع وهى جزء من النظام
الرأسمالى.
– صور الخصخصة :-
1 -خصخصة الملكية :- وهى تحويل جزء من وسائل لانتاج المملوكة للدولة إلى القطاع الخاص.
2 -خصخصة اإلدارة حيث:-
أ- إحتفاظ الدولة بالملكية والتعاقد مع القطاع الخاص : لادارتها أو تأجيرها للقطاع الخاص أو إبرام عقود التوريدات مع القطاع الخاص.
ب- إجراء تغيير فى نظام اإلدارة مثل التعيين وإنهاؤ الخدمة والثواب والعقاب .
المالية العامة و الديمقراطية السياسية :
-ترتبط اليمقراطية السياسية بموضوع الضرائب لان المشاركة الشعبية ف الحياة السياسية بدأت عنما اصرت الشعوب علي عدم فرض ضرائب عليها دون موافقة ممثلي الشعب لذلك اقرت معظم الدساتير ان الضرائب لا تفرض ولا تعدل الا بقانون يوافق عليه ممثلي الشعب .
و الشعوب ايضا تختار الوجوه التي تتفق عليها هذه الضرائب حتي لا تهدر اموالهم في استخدامات لا فائدة من ورائها .
………………………..
عناااصر المالية العامة :
اولااااااا : النفقات العامة :
هى المبالغ المالية التى تنفقها الدولة بقصد إشباع الحاجات العامة والاجتماعية .. وهدفها تحقيق نفع عام
-ظهرت ف السنوات الاخيرة دعوة للحد من النفقات العامة .. علل ؟
أ- لتخفيف أضرار البيروقراطية.
ب- إنتشار مبدأ عدم الكفاءة فى األجهزة الحكومية
ثانيا الايرادات العامة : هى المبالغ التى تحصل عليها الدولة من مصادر متعددة لتغطية نفقاتها.
-مصادر اإليرادات العامة :-
1)ايرادات الدولة من ممتلكاتها : كقطااع البترول و الثروات المعدنية
2)الاقتراض العام (الدين العام) : و هو يبدو في ظاهرة اختياري لكنه يخفي عنصرا من عناصر الاكراه لان الدين العام يسدد غالبا من عائد الضرائب التي تفرض في المستقبل و لذلكك يمثل الدين نوعا من الضرائب المرلة
3)الرسوم: تفرض مقابل خدمة يحصل عليها الفرض من الدولة لا تتناسب قيمتها مع تكلفة الخدمة فقد تكون قيمة الرسووم اقل او اكبر من تكفلة الخدمة
مثل/استخراج جواز السفر او رخصة القياادة .
4)الضراائب : هي اقتطاع مالي من دخول ثروات الاشخاص الاقتصاادية تحصل عليها الدولة جبرا منهم لما لها من سلطة سياسية و قانونيه دون مقابل لدفعها حتي تتمكن من تحقيق اغراض السياسة المالية
……………
ما هي انواع المبادئ القانونيه للضرائب ؟
-لا تفرض ضريبه الا بمقتضي قانون عام ولا يعفي منها احد الا بقانون .
– الضريبه بين الممولين ف المعاملة امام الضرائب .
-الضريبه اسهام من الافراد في تحمل النفقات العامة وليست عقوبة عليهم .
………………
ما هي اهم مبادئ كفاءة السياسة الضريبيه ؟
أ)مبدأ العدالة و المساواه : اي توزيع الاعباء الضريبيه ع الافراد مع مراعاة ظروفهم النسبية من حيث قدرتهم ع الدفع .
ب)مبدأ الكفاية : ان توفر الضرائب حصيلة كافية لمواجهة النفقات العامة .
ج)مبدأ الملائمة : بمعني ان يتم تحصيلها بالاسلوب و المواعيد المناسبة للممولين دون ارهاق او تهاااون .
د)مبدأ اليقين: بمعني ان تتحد القواعد الخااصة بفرض الضريبه و حسابها و تحصيلها بشكل واضح و سهل و دقيق .
……………………………………..
س:كيف تطورت فكرة العدااالة الضريبيه ؟
1)الرأي القديم : يري ان الضرائب ترتبط بالمنفعة فالغني يدفع ضرائب اكثر من الفقير لانه يحقق منفعه اكبر من خدمااات الدولة في مجالات الامن و العدالة و الاستقرار
2)الرأي الحديث : يري ان الضراائب لا ترتبط بفكرة المنفعه و انما بالقدرة ع الدفع و تقااس القدرة ع الدفع بما يحققه الممول من دخل سنوي لذلك تتجه معظم الول حاليا الي ربط الضرائب بالدخل
……………………………………………
تقسيمااات الضرائب :(مقاارنه)
1)الوعاء الضريبي :
-علي الاشخاص:ومن اهمها ضريبه الرؤوس وهو شكل من الضرائب ف الماضي
-علي الاموال : سواء كانت دخلا او مالا منقولا كالسيارة او العقار
2)الاسعار:
-ضرائب نسبية :يتحدد سعرها بنسبة معينه و ثاابته من الوعاء الخاضع
-ضرائب تصاعدية :اي تفرض بنسبة متصااعدة مع زيادة قيمة الوعاء الخاضع للضريبه فتتكون علي شكل شرائح متصاعدة
3)ضرائب مبااشرة :
-تفرض ع الدخل او الثروة
مثل:-الضريبه الموحدة علي دخل الاشخاص
-الضريبه علي ارباح شركات الاموال كشركات المساااهمة
4)مواقف غير مبااشرة : وهي تفرض ع الدخل عند انفااقه :
مثل:-الضريبه العامة علي المبيعات ، و الضرائب الجمركية
…………………………
بدأت تتناقض اهمية الضريبه الجمركية ف الاونه الاخيرة .. بسبب الانخفااض المستمر في التعريفات الجمركية تنفيذا لالتزام مصر باتفاقيات منظمة التجارة العالمية
كللل دا احنا كناا ف ثااانياااا اوعوا تكونوا نسيتواا .. يلا بينا ع ثاااالثا
ثالثا : الموازنه العامة :
-هي الوثيقة القانونيه و المحاسبية التي تبين النفقات العامة التي ستقوم بها الدولة و الموارد المالية التي ينتظر ان تحققها لفترة قادمة .
– الحساب الختامي: هي عبارة عن الانفاق الفعلي و الايرادات التي حصلت في سنه مالية ساابقة
س:علل عرض الحسابات الختامية علي مجلس الشعب ؟
ج:حتي تكتمل الرقابة الشعبية علي الموازنه العامة لان رقابة السلطة التشريعيه للنشاط المالي للدولة تتحقق بدرجة اكبر بمراقبة الحسابات الختامية ومدي اتفاقها او انحرافها عن الموازنه العامة
– مبادىء الموازنة العامة :-
1 -مبدأ سنوية الموازنة :- يعنى أن تكون الموازنة سنة مالية ال أكثر وهذا يساعد على:-
أ- سهولة التنبؤ بالنفقات والايرادات العامة.
ب- توفير الفرصة للمجالس الشعبية للمراقبة.
– ويلاحظ أن مبدأ سنوية الموازنة ال يمنع وجود برامج أطول أجل مثل الخطة الخمسية وتبدأ السنة المالية فى مصر أول
يونيو.
2 -مبدأ وحدة الموازنة :- يعى إدراج جميع الايرادات والنفقات فى وثيقة واحدة لماذا؟
– لتعطى صورة متكاملة عن النشاط الاقتصادى للدولة حتى يسهل الحكم عليه.
– وهذا لا يمنع وجود موازنات مستقلة أو ملحقة نظرا لظروفها.
3 -مبدأ عمومية الموازنة :- ويقصد به عدم تخصيص إيراد معين لنفقة معينة .
– فالايرادات العامة عند دخولها الموازنة العامة تفقد خصوصيتها وتصبح إيرادا عاما.
4 -مبدأ توازن الموازنة :- أى أن تكفى الايرادات العامة لتغطية النفقات العامة .
……………………..
س:اهمية احترام مبدأ توازن الموازنه ؟
ج:لان التهاون في تحقيق التوازن و الاسراف في النفقات يؤدي الي حجز الموازنات و بالتالي نلجأ الي اصدار النقود الورقية مما ادي الي :
-ارتفاع معدلات التضخم
-اختلال مستويات المعيشة
-اختلال العلاقات الخارجية للدول
…………………
-البطالة :هي عدم وجوود فرص عمل لمن يرغب في العمل و قادر عليه
-التضخم:ارتفاع ملموس ومستمر في الاسعار ناتج عن زيادة الطلب عن العرض
………………
ماذا يحدث اذا مارست الدولة دورها في غياب الديمقراطية السياسية ؟
سوف تتحول السلطة في ايدي الاجهزة و المؤسسات الي وسيلة لخدمة مصالحهم الخااصة بأسم المصلحة العامة
وبذلككك لابد من توافر الديمقراطية حتي لا تستخدم السلطة الا فيها يعود بالخير علي المواطنين .
وخلصناااااااااااااااا الفصل الرااابع يلااا نجري و ندخل ع الفصل الخااااااااامس ??
…………………………………….
الفصل الخامس: “النقود و البنوك”
تعريف المقايضه:
هو تبديل شيئ بشيئ اخر قبل وجود النقود و إن وسيلة التبديل لا يمكن تقييم السلع بها
عيوب المقايضه:
-تقترض المقايضه توافقا
-لا تقدم وسيلة واضحة لتقييم السلع
-لا تقدم وسيلة صالحة لاختزان القيم (علل) ؟
لان إذا زاد إنتاج الفرد يضطر إلي اختزان ثروته في شكل سلعة و يمكن ان تتلف فيضطر إلي الاستهلاك دون الحاجة إليه او التنازل عنها دون مقابل
مراحل تطور النقود:
1-النقود السلعية:
هي سلعة ذات قبول عام تم استخدامها كمقياس للقيمة و وسيط في التبادل.
عيوب النقود السلعية:
قابله للسرقه
قابله للتلف او التجزئة
قابلة للموت مثل الحيوانات
ضعف القابلية للتخزين
2- النقود المعدنية:
تم استخدامها لتفادي عيوب النقود السلعية مثل( الذهب و الفضه) فيسهل حملها ولا تتلف وتكون قابلة للتجزئة
3-النقود الورقية (البنكنوت):
عندما يقوم التجار بإداع الذهب و الفضة لدي البنوك مقابل ايصالات او اوراق تجاريةو ذلك لتسوية معاملاتهم عن طريق هذه الايصالات بدلا من تداول الذهب و الفضه و بدأت تظهر اوراق نقدية قابلة للتحويل لدي البنوك فأصبحت هذه الاوراق تتداول في الاسواق.
4-النقود الائتمانية(نقود الودائع):
اصبح المتعاملون يقبلون الديون او التزامات البنوك في تعاملهم نظرا لثقة الافراد الكاملة في البنك هظهرت النقود الائتمانيه او نقود الودائع
س/العلاقة بين النقود الائتمانية و النقود الورقية تشبه العلاقة بين النقودالورقية و الذهنية؟ (علل)
في جميع الاحوالتصدر البنوك نقودا جديدة بناءا علي الاحتفاظ بلنقود القديمة في خزانتها.
-اسباب ظهور المدفوعات الالكترونية:
1- تطور المعاملات الاقتصادية و المجتمع
2-تيسير المبادلات بين المتعاملين
المدفوعات الالكترونيه تنقسم إلى:
اولا: الوسائل الإلكترونية للمدفوعات:
تستخدم لتسوية المدفوعات المترتبة علي التعاملات التي تتم بين الافراد و بعضهم او بين المؤسسات الاقتصادية و التجارية.
1- بطاقة الأئتمان:
يحمل ائتمانا لمدة معينة وفقا للشروط المتفق عليها و يستطيع استخدامها في شراء ما يشاء من سلع و خدمات من السوق في الداخل و الخارج.
المزايا التي تمنح لحامليها:
-إعفائهم من دفع الفوائد لمدة محددة قد تصل الي شهرين
-لا يلتزم العميل بتسديد قيمة الائتمان بعد إنتهاء المدة السابقة بل يمكن سداد نسبة معينة تحددها الجهة المختصة كأن تكون 5% او 10%
-يستطيع العميل ان يستخدمها في الشراء من الخارج ايا كانت العملة المستخدمة لأن يسوي قيمة معاملاته في النهاية بالعملة الوطنية
2-بطاقةالحسم(الخصم الفوري):
تختلف عن بطاقات الأئتمان فهي لا تمنح حاملها ائتمانا بل يتم خصم قيمة النفقة من حساب العميل في البنك الفوري.
3-بطاقات الصرف الالي:
-بطاقات تعطي لصاحبها ميزة صرف النقود من الشبابيك الكترونية
-يستطيع حاملها ان يحصل علي النقدية المتفق عليها من البنك في اي وقت حتي بعد اغلاق البنوك ابوابها
-منتشرة بشكل كبير
4-البطاقات مدفوعة القيمة مقدما:
تم دفع قيمتها مقدما عند شرائها و تخزين فيها قيمتها و تكون من فئات مختلفة مثل(البطاقات التب تستخدم في التلفزيون)
-و يمكن ان تستخدم لمرة واحده او عدة مرات حسب القيمة المخزنة
ثانيا:النقود الاكترونية:
1 -البطاقات الذكية:-
– هى بطاقات يثبت عليها شريط ممغنط
عليه شريحة إلكترونية تمثل حاسب
صغير عليه ذاكرة قادرة على إسترجاع
ومعالجة البيانات المسجلة عليه.
2-النقود الرقمية:
تاخذ صورة نبضات كهرومغناطيسية يحملها كارت ذكي او علي الهارد درايف للحساب الشخصي و يقوم العميل بالضغط علي ارقام معينة لتسوية المعاملات.
-انتشار هذه التطورات يحتاج إلي :
*بنية اساسية في الجهاز المصرفي.
*بنوك متطورة.
*شبكات إلكترونية للتعاملات بين البنوك و المحلات التجارية.
*محال تجارية حديثة يتوفر لديها الوسائل الالكترونية.
-وظائف النقود:
1-لها قوة شرائية عامة:
لان من يحوز النقود يستطيع ان يحصل علي ما يشاء من سلع و الخدمات المعروضة للبيع و ذلك مقابل النقود.
2-وسيط في التبادل:
هي الوظيفة الاساسية للنقود فالجميع يقبلون التنازل عن سلعهم و خدماتهم المعروضة مقابل نقود.
3-مقياس القيمة:
السلع غير متجانسة لذلك لابد من ايجاد وحدة لقياس اختلاف السلع.
*مخزن القيمة:
تمكن صاحبها من الحصول علي السلع و الخدمات المعروضة للبيع في الوقت الحاضر و المستقبل و تقوم بتمتع النقود بلاستقرار في قيمتها.
-النقود و القبول العام:
تعريف النقود:
كل شيئ يتمتع بالقبول العام من افراد المجتمع و يقوم بوظائف في أن واحد
س/ماذا يحدث إذا: لم تتمتع النقود بلقبول العام من افراد المجتمع؟
-أن يكون لها قوة شرائية
-أن تقوم بوظائفها كوسيط للتبادل و مقياس للقيمة و مخزن للقيمة
-أن يتعامل الافراد بها لعدم وجود ثقة في قبول الاخرين لها.
-البنوك:
هي مؤسسات ماليه وسيطهتقوم بتجميع مدخرات الافراد و الوحدات الاقتصادية التي تحقق فائضا و تستخدمها في إقراض الافراد و المشروعات.
بم تفسر: البنوك مؤسسات مالية وسيطة؟
مؤسسات مالية :
لانها تتعامل مع الاموال اي تقوم بلاقراض و الاقتراض.
مؤسسات وسيطة:
لانهاتقوم بالوساطة بين جمهور المدخرين و المستثمرين.
س/ما هي فائدة ( الوساطة المالية) فائدة البنوك؟
-تحقق منفعة كبيرة للاقتصاد القومي و فائدة مباشرة للمدخرين و المستشرين.
-تسهل الانفصال بين المدخرين و المستثمرين فالمدخر يضع مدخراته في البنك دون البحث عن مستثمر اذا احتاج إا احتاج إلي قرض يتوجه إلي البنك دون ان يبحث عن مدخر.
*انواع البنوك:
1-البنوك المركزية:
-تاتي علي رآس الجهاز المصرفي في الدول المختلفة.
-يقوم بوظائف مركزية ذات اهمية حيوية مثل:
ا-إصدار النقود.
ب-بنك الحكومه.
ج-بنك البنوك.
د- وضع و إدارة السياسة النقدية في الدولة.
س/ بنك عام نشط و غير متخصص؟
-لانها تتلقي الايداعات و تمنح القروض لكافة الافراد و المؤسسات
-يقوم نشاطها علي التمويل قصير الاجل
-لم تعد تقتصر وظائفها علي الوظائف النقدية او التمويلية.
2-البنوك المختصة :
تختص في منح الائتمان لنوع محدد من النشاط
مثل: البنوك العقارية/ الزراعية
3-البنوك الاستثمارية:
هي مؤسسات مالية وسيطة تقوم بتجميع الاموال من المساهمين اومن طرح السندات بالسوق المالية و وضعها تحت تصرف المستشارين.
-تقوم علي التمويل طويل الاجل
*التطور الاقتصادي ادي الي ظهور نوعيين جديدين من البنوك:
1-البنوك الشاملة:
هي بنوك لا تتقيد بالتعامل في نشاط معيناو في منطقة او اقليم معين و تحصل علي الاموال من مصادر متعددة و توجهها الي مختلف الانشطة.
س/ ما النتائج إصراف البنوك في إصدار النقود الورقية؟
1- إفلاس البنوك
2-ضياع حقوق الافراد
3-عدم ثقة الافراد في البنوك
4-وضع القيود علي إصدار النقود الورقية.
5-قصر إصدار النقود الورقية علي احد البنوك فقط
الغطاء النقدي:
و هو ضرورة توافر نسبة معينة من السندات و الاوراق ذات القيمة المستقرة مقابل إصدار النقود الوىقية من جانب البنك المركزي.
*النقود الورقية في مصر:
-ارتبطت بإنشاء البنك الاهلي المصري عام 1898 و كانت النقود الورقية التي يصدرها البنك اختيارية.
-قيام الحرب العالميةالاولي 1914 اصدر امر بان يكون الاوراق البنكنوت الصادرة من البنك الاهلي المصري نفس قيمة النقود الذهنية كما حرر البنك من تحويل السند إلي ذهب
-في عام 1957 اطلق اسم البنك المركزي رسميا علي البنك الاهلي و تاكيد إشراف الحكومه عليه.
-في عام 1961 انشاء البنك المركزي و استقل عن البنك الاهلي و اصبح وحده له الحق في إصدار النقوظ الورقية في مصر.
*البنوك و النقودالائتمانية:
إذا كانت النقود الورقية قد غيرت من شكل النقود المعدنية بإصدار ازراق البنكنوت بإعتبارها بديل عن الذهب ز الفضة
س/علل: النقود الائتمانية لم تصل بعد إلي مرحلة النقود الورقية؟
لانها غير إلزامية:
لان الفرد حر في تسوية حقوقه اما عن طريق الشيك او بلنقود الورقية.
غير نهائية: يمكن تحويلها إلي نقود ورقية.
إما النقود الورقية:
إلزامية: اي جميع الافراد ملزمون بلتعامل بها.
نهائية لا يمكن تحويلها إلي ذهب.
*المؤسسات المالية الوسيطة غير المصرفية:
إلي جانب البنوك هناك مؤسسات مالية اخري في مجال الوساطة
*تعريف الاسهم و السندات و الفرق بينهما:
-السهم:
هو صك او ورقة مالية تحمل حصة الشريك في رأس مال الشركة المساهمة.
-السند:
صك او ورقة مالية تحمل دينا لصاحبها تجاه الشركة المصدرة لها و يعنبر بمثابة قرض طويل الاجل.
-يحق لحامل السهم الاشتراك في ادارة الشركة او الرقابة عليها بينما ليس لحامل السند هذا الحق.
-يحق لحامل السهم الحصول علي ارباح إذا حققت الشركة ارباحا فإذا لم تحقق فلا يحدث اي شيئ اما حاكل السند له الحق في الحصول علي فائدة ثابتة ثانوية.
– لا يحق لحامل السهم استرداد قيمة السهم طالما ظلت الشركة باقيةبينما يحق لحامل السند استرداد قيمة سنده في المسعاد المحدد
– لا يحق لحامل الاسهم في حالة حل الشركه و تصفيتها استرداد قيمتها الا بعد حصول حاملة السندات علي قيمة سنداتهم و الفوائد
* سوق الاوراق المالية:
قطاع مالي ينظم عمليةإصدار تداول الاوراق المالية من الاسهم ينقسم إلي سوقيين رئيسيين:
-سوق الإصدار الاولية:
هو السوق الذي يتم فيه إصدار الاوراق المالية لاول مرة من خلال الاكتتاب
الاكتتاب: طرح الاوراق المالية للبيع و عرضها علي الراغبين وفقا للقانون.
-سوق التداول او البورصة:
هو السوق الذي يتم فيه تجميع العارضون و الطالبون للاوراق المالية التي سبق إصدارها و هي نوعان:
1-سوق نظامية: داخل البورصة لتداول الاوراق المالية المستوفاه للشروط
2-سوق غير نظامية: لتداول الاوراق المالية غير مستوفاة الشروط .
*اهم وظائف البورصة:
-تعبئة المدخرات و توجيهها إلي الاستثمار.
-توفير سوق دائمة و مستقرة التعامل.
-توفير السيولة لحائزي الاوراق المالية.
-توفير الضمانات اللازمة لإتمام الصفقات.
-توفير مؤشرات عن حقيقة حجم النشاط و مستوى أداء الاقتصاد القومي.
خلصنااااااااااااا الفصل الخاااااااااااااامس …… يلا بينا ندخل ع الفصل السااااااادس و الاخييررررررررر
………………………………………………….
ندخل بقا علي اخر فصل و كده احنا خلصنا منهج الاقتصاد كله ???
الفصل السادس ” العلاقات الاقتصاديه الدوليه ” ✌?
س١ : علل : العلاقات الاقصاديه علاقه انتقال ؟
ج: انتقالات السلع فيما بين الدول وهو ما يعرف ( بالتجاره الدوليه )
– انتقال عناصر الانتاج كالعناصر البشري ينتقل بشكل مؤقت كالسياحه او دائم كالهجره او الانتقال للعمل
– انتقال روؤس الاموال في شكل استثمار او قروض او منح
س٢: ما هي خصائص العلاقات الاقتصاديه الدوليه ؟
ج: وجود الحدود السياسيه
2: اختلاف العملات
3: اختلاف اللغه والعادات و القيم
4: ارتفاع تكاليف النقل
• ميزان المدفوعات : سجل محاسبي منتظم لكافه لمبادلات او العمليات الاقتصاديه التي تتم ما بين المقمين في دوله والمقيمين في العالم الخارجي خلال سنه
• اقسام ميزان المدفوعات:
اولا : ميزان او حساب العمليات الجاريه :
اهم قسمي ميزان المدفوعات لانه يتعلق بالصادرات والواردات من السلع و الخدمات التي تؤثر تأثيرا بالغا علي مستوي النشاط الاقتصادي في الدوله
ثانياا : ميزان العمليات الرأسمالية :
يتضمن هذا الميزان العمليات المتعلقه بحركات روؤس الاموال بين الدول
* تختلف صور انتقالات روؤس حسب دوافعها ؟
1: القروض قصيره الاجل : تنتقل من دوله لاخري بقصد :
– تسويه العجز او الفائض في علاقاتهم التجاريه الخارجيه
– تشجيع صادرات الدوله عن طريق منح الدول المستورده قروض قصيره الاجل لتتمكن من الاستيراد منها وبالتالي زياده التبادل التجاري بينهما
2: القروض طويله الاجل : ترتبط بالمشروعات الاستثماريه لان تمويل هذه المشروعات يحتاج فتره زمنيه طويله قبل ان تبدأ في الانتاج وبالتالي توفير القدره علي السداد
3: الاستثمارات المباشره : تعتبر من اهم صور انتقالات روؤس الاموال لانها تمثل حقوق ملكيه وبالتالي تتضمن مشاركه في الاداره والارباح و الخسائر
4: المساعدات الاقتصاديه للتنميه :
انتشرت بعد الحرب العالميه الثانيه تقدمها الدول الصناعيه المتقدمه للدول الناميه ؟
ج: 1: لمساعدتها في التنميه
2: مواجهه ظروف خاصه مثل الكوارث الطبيعية
* تختلف المساعدات الاقتصاديه عن القروض ؟
ج: لانها تضمن التزاما على التزاما على الدوله المستفيده برد المبالغ التي حصلت عليها
• تطور النظام الاقتصادي العالمي ( العولمه)
* تعريف العولمه : تعني ان كل كيان اقتصادي بتكامل و يندمج مع غيره من الكيانات ليتكون من كل مجموع اقتصادي علي مستوي العالم بخضع لنفس القوانين والقواعد بغض النظر عن خصوصيه هذه الكيانات سواء كانت ومتقدمه او مختلفه غنيه او فقيره
• التغيرات و التطورات التي رافقت العولمه :
حدوث تحولات عديده في هيكل الانتاج العالمي ذاته واستخدام اشكال جديده من المواد الاوليه تحل محل المواد التقليدية
ظهور ثورات علميه عديده خاصه في مجال الزراعة ( الهندسة الوراثيه ) والتكنولوجيا الحيويه
ازدادت حركات روؤس الاموال بين الدول لتصل الي عده اضعاف حركه التبادل التجاري بسبب التقدم في وسائل الاتصال
تحرير الاقتصاد الوطني والتخلص التدريجي من القيود والعقبات التي كانت تعترض طرق التجاره الدوليه
• الدول النامية والعولمه
* علي الدول الساعيه للتقدم ان :
تهتم بتنميه مواردها البشريه عن طريق الاهتمام بالتعليم وجودته
الاهتمام بالبحث العلمي و التطوير
تطوير انتاجها كما و نوعاا
خلق طلب متميز لدي لقطاعين العام والخاص علي المنتج التعليمي والبحث العلمي
خلق تكامل اقتصادي فيما بينهما وخاصه الدول العربية
تحسين قدرات أفرادها من خلال تعلم المهارات المهنيه واللوجستيه التي تؤهلهم للحصول علي فرص عمل سواء في الداخل او الخارج
• القوي الاقتصاديه في العالم بدايه الالفيه الثالثه
* شمال متقدم :
مثل لبابان اوروبا وللولايات الامريكيه و كندااا
• و تتميز ب :
1: تطور هياكلها الاقتصاديه
2: معدلات مرتفعه للنمو
3: دخول مرتفعه لمواطنيها
* جنوب متخلف :
• شرق ووسط و جنوب اسيا و قاره افريقيا و قاره امريكا اللاتينية
• تعاني من :
1: التخلف لهياكلها الاقتصاديه
2: معدلات منخفضه للنمو
3: دخول منخفضه لمواطنيها
.. يوجد استثناء لبعض الدول مثل :
– الصين النمور الاسيويه
-جنوب افريقيا
– بعض الدول العربية
* فقر مدقع :
الذين يعيشون علي اقل من دولار واحد في اليوم بلغ عددهم 1.2 مليار نسمه اي 20% من سكان العالم البالغ 6 مليار كذلك ترتفع نسبه الفقراء الذين يعيشون علي اقل من دولارين في اليوم الواحد …… الي 50% ( حولي 3 مليار نسمه )
* مجموعه السبعه :
هي الدول ذات الدخل الاكبر علي مستوي العالم
– تشمل ( الولايات المتحده – ليابان – ألمانيا – المملكه المتحده – فرنسا – ايطاليا – كندا )
– يتراوح دخل الفرد سنويا في هذه الدول ما بين 37610 دولار كأعلي دخل في الولايات المتحده الامريكيه الي 21560 دولار كأدني دخل في ايطاليا
– تجمع بشكل دوري للتنسيق فيما بينهما بخصوص موافقها من كل ما يجري في العالم باعتبارها لمحتكره لقرايه ثلثي دخل العالم بأسره و اقل قليلا من نصف حجم تجاره العالم في السلع
-متوسط دخل الفرد في مصر :
– حولي 1390 دولار سنويا لكن بحساب القوي الشرائيه الحقيقه يرتفع متوسط الدخل الي 3490 دولار .
وبكدااااااااااا اكووون خلصتلكم الاقتصاااااد كله و ربنااااااااا يوفقكوا و تفرحوووووووني ♥
شعب اي بوك التعليمي
بيت الطاااااااااااالب المتميز ??